現金價(jià)值

所謂保險單的現金價(jià)值，在保險實(shí)務(wù)上又稱(chēng)之為"退保金"，是指投保人已交足二年以上保險費而保險合同的效力消滅時(shí)，保險人應當退還給投保人、被保險人或者受益人的已經(jīng)提取的責任準備金。人壽保險具有長(cháng)期性和儲蓄性的特征。在保險期內，如果合同解除或由于某種原因終止，保險人應當將保險責任準備金扣除少量退保手續費后退還投保人或被保險人。因人壽保險合同的投保人可以隨時(shí)向保險人提出解除合同(無(wú)需提出任何原因和理由)而領(lǐng)取退保金，所以持有人壽保險單相當于持有有價(jià)證券，即人壽保險單具有現金價(jià)值。人壽保險單的現金價(jià)值和金額價(jià)值量等于保險責任準備金減除退保手續費后的差額，即:

人壽保險單的現金價(jià)值=責任準備金-退保手續費

由于在保險期間內的不同時(shí)刻，保險責任準備金的金額不同，所以人壽保險單的現金價(jià)值可能多于已支付的全部保險費，也可能小于已支付的全部保險費。因此，如何合理地規定現金價(jià)值產(chǎn)生的時(shí)間，以公平地保護被保險人與保險人的利益，就成為立法上應解決的問(wèn)題。一般說(shuō)來(lái)，分期支付保險費的人壽保險合同，已交足二年以上保險費后，才能產(chǎn)生現金價(jià)值。至于在投保時(shí)一次性付清全部保險費的人壽保險合同，則自支付保險費之日起，就產(chǎn)生現金價(jià)值。

種類(lèi)

人壽保險單的種類(lèi)包括終生險保單、定期險保單、萬(wàn)能險保單、可轉換險保單和單一保險費保單等。其中定期險是最便宜的一種純保險，其保單只是對風(fēng)險防護的支付，保費中不含儲蓄累積成分。其他保單的保費中均含有儲蓄的成分。

質(zhì)押

人壽保險單質(zhì)押，指債務(wù)人以具有一定現金價(jià)值且未到給付期的人壽保險單中的財產(chǎn)權作為履行債務(wù)的擔保方式。人壽保險單質(zhì)押貸款，指借款人以未到期的人壽保險保單作質(zhì)押，從銀行取得一定金額人民幣貸款，并按期償還貸款本息的一種個(gè)人質(zhì)押貸款。

人壽保險單質(zhì)押法律風(fēng)險分析

(一)人壽保險單基本具備質(zhì)押標的要件

人壽保險單是基于人身保險合同而產(chǎn)生的債權，也就是請求權。這種權利可否成為質(zhì)押標的，關(guān)鍵在于其是否具有財產(chǎn)性，能否通過(guò)市場(chǎng)交易實(shí)現其價(jià)值，以及能否實(shí)現占有公示等。

人壽保險單質(zhì)押標的物是擬制財產(chǎn)，應當屬于《物權法》第二百二十三條第(七)項規定"法律、行政法規規定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權利"，可以作為質(zhì)押標的物。

首先，人壽保險單具有現金價(jià)值和可返還性，其質(zhì)押標的為請求保險人支付相應價(jià)款的權利，性質(zhì)上屬于財產(chǎn)性權利。

其次，人壽保險單是基于人身保險合同而產(chǎn)生的債權，是合同之債。根據《合同法》第七十九條的規定，當事人可以轉讓其債權，因而人壽保險單具有可轉讓性。應當指出，人壽保險單有兩種轉讓方式:一種是將保單所有權完全轉讓?zhuān)Q(chēng)為絕對轉讓;另一種是將保單的部分權利轉讓?zhuān)Q(chēng)為質(zhì)押轉讓?zhuān)窗岩环菥哂鞋F金價(jià)值的保單作為被保險人的信用擔?；蛘哔J款的質(zhì)押品，受讓人(質(zhì)權人或稱(chēng)貸款銀行)得到保單的部分權利。在質(zhì)押轉讓狀態(tài)下，如果被保險人死亡，受讓人得到的是已轉讓權益的那一部分保險賠償金，其余仍然歸受益人所有。一般認為，保單轉讓包括質(zhì)押轉讓?zhuān)嗡腥?出質(zhì)人)應當書(shū)面通知保險人，由保險人加注或加批單生效，同時(shí)取得占有的公示效力。

最后，《合同法》第八十條規定，債權轉讓經(jīng)通知債務(wù)人后即對債務(wù)人發(fā)生轉讓的法律效力。據此，出質(zhì)人經(jīng)通知保險人后，貸款銀行可以直接要求保險人向其履行債權，從而實(shí)際占有或控制該債權。換言之，人壽保險單也具有可以由他人占有或控制的屬性。

綜上所述，人壽保險單基本符合質(zhì)押標的要件的要求，可以出質(zhì)設定質(zhì)權?！侗ｋU法》第五十六條第二款規定:"依照以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經(jīng)被保險人書(shū)面同意，不得轉讓或者質(zhì)押。"如果對該條款作反向理解，可以認為《保險法》準許人壽保險單質(zhì)押。

(二)人壽保險單質(zhì)押存在的法律風(fēng)險 目前尚無(wú)法律法規和規范性文件明確規定人壽保險單可以質(zhì)押，按照"物權法定"的原則，人壽保險單的質(zhì)押效力仍然存在不確定性，主要表現在:

1.質(zhì)押標的風(fēng)險

依據人壽保險單貸款條款的約定，用于申請質(zhì)押貸款的出質(zhì)保單應當具有現金價(jià)值，而依據《保險法》相關(guān)規定，只有保費繳費滿(mǎn)2年的人壽保險單才具有現金價(jià)值。另外，出質(zhì)的保單必須是清潔件。所謂清潔件是指保單質(zhì)押時(shí)為正常保單，不存在向保險公司借款的記錄，不存在失效的情形且在繳費期內，不屬于掛失后又復得或選擇了保費自動(dòng)墊繳條款的保單。上述條件出現任何瑕疵，都可能導致人壽保險單質(zhì)押風(fēng)險。

2.主體資格風(fēng)險

人壽保險關(guān)系涉及投保人、保險人、被保險人、受益人和保單所有人五個(gè)主體。保單所有人又稱(chēng)保單持有人，擁有保單的各種權利，包括變更受益人、領(lǐng)取退保金、領(lǐng)取保單紅利、放棄或出售保單權利、指定新的所有人等。保單所有人在投保人與保險人訂立人身保險合同時(shí)產(chǎn)生。目前，我國人身保險合同沒(méi)有保單所有人這一概念，保單所有人擁有的權利由投保人、被保險人或受益人單獨或分別享有。例如，分紅保單的被保險人可領(lǐng)取保單紅利，投保人可要求退保，獲得退保金等?？梢?jiàn)，在人壽保險關(guān)系中，有權處分人壽保險單權利的主體非常復雜，稍有不慎就會(huì )出現無(wú)權或越權處分的情形。目前，依據人身保險合同的約定，人壽保險單的現金價(jià)值所有權和保險合同解除權歸投保人。因此，人壽保險單的出質(zhì)人必須是人壽保險的投保人，且人壽保險單質(zhì)押貸款的借款人與出質(zhì)保單的投保人應當一致，避免采用第三人的人壽保險單質(zhì)押擔保。如果保單出質(zhì)主體和借款主體不符合上述要求，都可能產(chǎn)生質(zhì)押無(wú)效的風(fēng)險。

3.借款人變更保單的風(fēng)險

根據《保險法》的有關(guān)規定，投保人有權向保險人提出變更保單的要求。在人壽保險單質(zhì)押期間，投保人(借款人)仍有依人身保險合同的約定，繼續履行繳納保費等義務(wù)。如果投保人自行退保，或者變更保單相關(guān)信息，將會(huì )造成人壽保險單現金價(jià)值的減少甚至流失。另外，由于人壽保險單具有保費自動(dòng)墊繳等現金價(jià)值的衍生功能，一旦投保人不按時(shí)或無(wú)力繳納保費，保險人會(huì )依人身保險合同的約定，自動(dòng)以保單積存的現金價(jià)值為投保人墊繳保費使保單繼續有效。投保人也可以把出質(zhì)保單積存的現金價(jià)值作為重新建立保險關(guān)系的保費，采取躉繳方式繳納保費，將原保單改為相同種類(lèi)的小額保單或者改為展期保單，改變原保單的保險期限。諸如此類(lèi)變更保單的做法，其后果是減少或改變了出質(zhì)保單的現金價(jià)值，使貸款銀行的權益受到危害。

人壽保險單質(zhì)押法律風(fēng)險控制

人壽保險單質(zhì)押，不僅存在因法律法規未有明示而被認定無(wú)效的法律風(fēng)險，還存在因質(zhì)押條件要求復雜而產(chǎn)生的操作風(fēng)險，商業(yè)銀行在實(shí)務(wù)中應當謹慎采用，一般將其作為補充性擔保措施為妥。銀行在接受人壽保險單質(zhì)押時(shí)，可以采取以下措施防范與控制風(fēng)險:

(一)與出具保單的保險公司協(xié)商一致

開(kāi)展人壽保險單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，受益者不僅是借款人和貸款銀行，保險公司也是獲益者。因為，人身保險期限長(cháng)，投保人或被保險人若急需款項，就有可能辦理退保，以退保金應付資金不足。然而，投保人退保便意味著(zhù)終止保險合同，減少保險人的業(yè)務(wù)量。所以，保險公司與貸款銀行應當協(xié)商一致、互惠互利，共同開(kāi)展人壽保險單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。

為了控制質(zhì)押風(fēng)險，商業(yè)銀行對出質(zhì)的人壽保險單通常有所選擇，一般是選擇與本行有合作關(guān)系的保險公司出具的保單。銀行與保險公司的合作關(guān)系，通過(guò)訂立銀保合作協(xié)議來(lái)明確雙方的權利義務(wù)。銀保合作協(xié)議除應具備《合同法》要求的基本條款外，雙方還應在合同中約定以下內容:

1.未經(jīng)貸款銀行同意，保險公司不得為已經(jīng)質(zhì)押的人壽保險單變更保單內容。

2.未經(jīng)貸款銀行同意，保險公司不得為已經(jīng)質(zhì)押的人壽保險單辦理退保、掛失和理賠手續。

3.貸款銀行已經(jīng)質(zhì)押的人壽保險單，保險公司不得再為之辦理質(zhì)押登記。

4.保險公司對借款人(投保人)享有的其他債權，在貸款銀行的債權未得以清償之前，不得對已經(jīng)質(zhì)押的人壽保險單行使抵消權。

(二)嚴格限制質(zhì)押人壽保險單的范圍

保險公司提供的人壽保險品種繁多，商業(yè)銀行可以接受質(zhì)押的人壽保險單應當同時(shí)滿(mǎn)足以下條件:

1.具有現金價(jià)值且現金價(jià)值在有效期內穩健上升的保單，例如人壽保險、年金保險、分紅保險等人壽保險單。而投資連結保險、萬(wàn)能保險等，由于現金價(jià)值波動(dòng)不可控制，故不宜接受。意外傷害保險、短期健康保險等人身保險保單因無(wú)現金價(jià)值不得用于質(zhì)押。

2.采取躉繳方式繳費的保單?？捎糜谫|(zhì)押的人壽保險單，原則上保費繳納應采取躉繳方式;若采取分期繳費方式的，該保單保費繳納應連續兩年(含)以上，且申請質(zhì)押貸款時(shí)無(wú)拖欠保費隋形。

3.與本行有合作關(guān)系的保險公司出具的保單。出質(zhì)的保單應當是與商業(yè)銀行訂立有銀保合作協(xié)議的保險公司出具的保單。該保單的現金價(jià)值、保險期限、有效止付、保單及其記載內容的真實(shí)與有效性等事項，已經(jīng)出具保單的保險公司核實(shí)。

(三)出質(zhì)人與借款人是同一主體且對質(zhì)物獨享處分權

第一，出質(zhì)人與借款人應當是同一主體。出質(zhì)人只能以自己享有處分權的人壽保險單申請質(zhì)押貸款，銀行不應接受以第三人的人壽保險單出質(zhì)為借款擔保。

第二，出質(zhì)人應當對出質(zhì)的人壽保險單享有獨立的收益、處分權利。貸款銀行應依據人身保險合同來(lái)審查確認出質(zhì)人的主體資格。在一般情況下，對人壽保險單享有獨立收益、處分權的是投保人。因此，出質(zhì)人必須是人壽保險的投保人。銀行為了降低因確認出質(zhì)人不當而產(chǎn)生風(fēng)險的幾率，也可以采取比較保守的做法，即當人壽保險單的投保人、被保險人、受益人并非同一人時(shí)，出質(zhì)應征得被保險人、受益人的書(shū)面同意。若被保險人、受益人為未成年人的，按照《民法通則》第十八條的規定，監護人除為被監護人的利益外，不得處理被監護人的財產(chǎn)。因而，以該人壽保險單質(zhì)押的，應當特別注意防范出質(zhì)人主體資格的風(fēng)險。

(四)審核保單完善質(zhì)押手續

銀行辦理人壽保險單質(zhì)押貸款，應當嚴格審查審核保單相關(guān)內容，并按規定辦理質(zhì)押手續。

1.查詢(xún)核實(shí)保單的相關(guān)事項。銀行應當向出具保單的保險公司查詢(xún)核實(shí)保單的相關(guān)內容，例如，保單的真實(shí)性，保單是否已經(jīng)掛失、失效，或者已經(jīng)被止付或被依法凍結，保單是否已經(jīng)設定擔保等。

2.確認保單的財產(chǎn)價(jià)值。如前所述，保單在質(zhì)押轉讓狀態(tài)下，如果被保險人死亡，質(zhì)權人得到的是已轉讓權益的那一部分保險賠償金，其余仍然歸受益人所有。因此，銀行評估保單的財產(chǎn)價(jià)值，應僅限于貸款申請當日保單所對應的現金價(jià)值，保單所附加的其他價(jià)值不應作為質(zhì)押標的。此外，貸款的質(zhì)押率也應嚴格限定在商業(yè)銀行規定范圍之內。

3.簽訂書(shū)面質(zhì)押合同并辦理質(zhì)押登記。商業(yè)銀行與出質(zhì)人應當簽訂書(shū)面的人壽保險單質(zhì)押合同，并督促出質(zhì)人及時(shí)將人壽保險單出質(zhì)情況書(shū)面通知出具保單的保險公司，由保險人在保單上加注或加批單。質(zhì)押合同自保險人加注或加批單時(shí)生效。

4.書(shū)面通知保險公司凍結止付質(zhì)押的保單并取得回執。

(五)及時(shí)行使人壽保險單質(zhì)權

借款人未能按約定歸還貸款本息，或者發(fā)生其他可能導致債權實(shí)現受到威脅或遭受損失的情形，貸款銀行應及時(shí)提請保險公司處置質(zhì)押的人壽保險單，請求減?；蛲吮?。為維護各方當事人的合法利益，銀行行使質(zhì)權通常以減保為先，無(wú)法辦理減保時(shí)才選擇退保。所謂減保，指投保人在保險合同有效期間內，要求修改合同，降低保險金額的行為。保險公司支付的減保金或退保金應優(yōu)先用于清償借款人所欠的貸款本金、利息、罰息及其他實(shí)現債權的費用，余款由銀行返還給保單出質(zhì)人。

在實(shí)踐中，有的貸款銀行與出質(zhì)人簽訂保險權益轉讓書(shū)，約定:債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)，質(zhì)權人未受清償時(shí)，質(zhì)押保單為貸款銀行所有。質(zhì)權人與出質(zhì)人約定這類(lèi)條款屬于流質(zhì)契約，有違反法律規定之嫌?！稉７ā返谒氖畻l明確規定:"訂立抵押合同時(shí)，抵押權人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿(mǎn)抵押權人未受清償時(shí)，抵押物的所有權轉移為債權人所有。"人壽保險單質(zhì)押雖非抵押，這一立法精神同樣適用于質(zhì)押，當事人不宜在債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)前約定保單的全部權利歸貸款銀行。當然，如果保險權益轉讓書(shū)在債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)后簽訂，就不屬于流質(zhì)契約而是雙方就質(zhì)物折價(jià)達成合意。